Financiële positie
Begrotingsresultaat
In onderstaande tabel is het begrotingssaldo in beeld gebracht.
1Omschrijving | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
Structurele lasten | -89.925 | -89.161 | -89.508 | -89.557 |
Structurele baten | 90.057 | 89.623 | 84.959 | 85.093 |
Toevoegingen aan reserves | - | - | - | - |
Onttrekkingen aan reserves | 495 | 495 | 445 | 398 |
Saldo structureel | 627 | 958 | -4.105 | -4.066 |
Saldo incidenteel | ||||
Omschrijving | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
Incidentele lasten | -5.013 | -2.465 | -173 | -351 |
Incidentele baten | 1.774 | 1.471 | 726 | 610 |
Toevoegingen aan reserves | -4.813 | -2.251 | -1.912 | -1.919 |
Onttrekkingen aan reserves | 8.051 | 3.244 | 1.359 | 1.660 |
Saldo incidenteel | - | - | - | - |
Saldo | 627 | 958 | -4.105 | -4.066 |
- De structurele reservemutatie betreft de onttrekking aan de reserve dekking kapitaallasten
Eigen vermogen
Het eigen vermogen vormt een buffer voor risico's en tegenvallers. Het eigen vermogen bedraagt begin 2024 naar verwachting circa € 53 miljoen. Hiervan is € 41,7 miljoen algemene risicoreserve en € 1,5 miljoen budgetegalisatiereserve. Het overige deel, € 9,8 miljoen, betreft bestemmingsreserves. De algemene reserve wordt alleen bij zeer bijzondere omstandigheden ingezet en blijft onder normale omstandigheden dus gelijk. De budgetegalisatiereserve is een 'werkreserve' om fluctuaties in de begroting op te vangen. Hiermee wordt het saldo van de jaarrekening verrekend. Als het saldo het toelaat kan de budgetegalisatiereserve ook worden ingezet voor eenmalige kosten.
Schuldpositie
De vaste geldleningen zijn met € 54,9 miljoen iets hoger (€ 1,9 miljoen) dan het eigen vermogen. Door jaarlijkse aflossing loopt het bedrag wel af. Hierdoor is het bedrag lager dan vorig jaar. We voorzien dat in de 2e helft van 2024 een nieuwe geldlening aangetrokken zal moeten worden voor investeringen.