Overzicht baten en lasten

Toelichting

Het voordelige verschil aan de lastenkant van € 2,46 mln. door lagere uitgaven ten opzicht van 2023 wordt veroorzaakt door:

Lagere uitgaven doordat in 2023 eenmalige uitgaven zijn opgenomen vanuit SPUK regelingen waarvoor in 2024 nog geen middelen zijn opgenomen (totaal voordelig € 4,17 mln.). Deze SPUK gelden worden in 2024 geraamd, zodra daar beschikkingen van zijn ontvangen vanuit het Rijk. Tegenover deze lagere uitgaven, staan ook lagere inkomsten. De SPUK regelingen betreffen uitgaven voor opvang Ontheemden Oekraïne (€ 2,41 mln.), taakstelling verhoogde asielinstroom (€ 1,59 mln.), vergoeding voor uitvoeringskosten met betrekking tot de Toeslagenaffaire (€ 0,10 mln.), Sport preventieakkoord (€ 0,02 mln.), Informatiepunt Digitale overheid (€ 0,03 mln.) en Versterkingsgelden maatschappelijke sector (€ 0,02 mln.). Tegenover deze lagere uitgaven, staan ook lagere inkomsten.

Lagere uitgaven doordat in 2023 eenmalige middelen staan opgenomen vanuit overhevelingen uit 2022 (€ 0,2 mln.). Dit betreffen met name de overhevelingen vanuit het corona steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl, compensatie Energielasten Sport, buurt- en dorpshuizen, Ontwikkelvisie gezond, veilig en kansrijk opgroeien, Beelden MFA Zijdelwaard en het Koersplan.

Hogere uitgaven om de monumentale delen van de Schanskerk en de pastorie in stand te houden. Besloten is om de beleidsregel “Instandhouding gemeentelijk monument Schanskerk” vast te stellen. Het vastgestelde budget bestaat uit een eenmalige subsidie van € 0,93 mln.

Hogere uitgaven door indexeringen van subsidieplafonds voor met name de bibliotheek (€ 0,03 mln.) en Uithoorn voor Elkaar (€ 0,08 mln.).

Hogere uitgaven voor de begroting van de verbonden partijen Openbare Gezondheidszorg Amsterdam-Amstelland (OGZ AA) en Veilig thuis, met name als het gevolg van indexeringen (€ 0,07 mln.).

Hogere lasten inburgering (€ 0,18 mln.). De mutatie is een neutrale verschuiving in het programma Samenleving tussen dit deelprogramma en het deelprogramma Bestaanszekerheid, arbeidsparticipatie en Inburgering. Voor de uitvoeringskosten van Inburgering worden maatwerkopdrachten afgesloten met DUO+. Deze maatwerkopdrachten zijn in 2023 opgenomen binnen het deelprogramma Bestaanszekerheid, arbeidsparticipatie en Inburgering (zijn daar toegelicht bij baten en lasten). In 2024 zijn nog geen maatwerkopdrachten afgesloten. De raming voor de uitvoeringskosten staan nog onder dit deelprogramma bij Samenkracht en burgerparticipatie.

Hoger lasten WMO (€ 0,50 mln.). De toename wordt veroorzaakt door indexering van de tarieven (€ 0,33 mln.) en volumetoename in 2024, gebaseerd op het landelijke WMO-voorspelmodel van de VNG (€ 0,17 mln.).

Hogere lasten Kleedruimte Legmeervogels (€ 0,04 mln). De gemeente heeft een financiele bijdrage geleverd aan de investering in de kleedruimtes van de Legmeervogels. De structurele kapitaallasten (rente en afschrijvingen) starten vanaf 2024.

Hogere lasten flexibele schil (€ 0,17 mln). De mutatie is een neutrale verschuiving in het programma Samenleving tussen dit deelprogramma en het deelprogramma Veiligheid. In 2023 is eenmalig een deel van de personeelslasten ingezet voor inhuur binnen de flexibele schil bij het Sociaal team binnen het deelprogramma Veiligheid (zijn daar toegelicht bij baten en lasten). In 2024 staat deze raming van personeelslasten in dit deelprogramma.

Lagere lasten Buurtkamer (0,03 mln.) doordat vanaf 2024 de kosten van de Buurtkamer bekostigd worden vanuit middelen die zijn ontvangen binnen de specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA).

Lagere lasten data gedreven sturen (€ 0,06 mln.). In 2023 is het structurele budget voor data gedreven sturen eenmalig hoger.

Het nadelige verschil aan de batenkant van € 4,62 mln. door lagere inkomsten ten opzichte van 2023 wordt met name veroorzaakt door:

Zoals toegelicht aan de lastenkant zijn er in 2023 eenmalige inkomsten opgenomen vanuit Specifieke Uitkeringen (SPUK), waarvoor in 2024 nog geen middelen zijn opgenomen. Deze SPUK gelden worden in 2024 geraamd, zodra daar beschikkingen van zijn ontvangen vanuit het Rijk. De SPUK regelingen betreffen inkomsten voor opvang Ontheemden Oekraïne (€ 3,06 mln.), taakstelling verhoogde asielinstroom (€ 1,59 mln.), vergoeding voor uitvoerings-kosten met betrekking tot de Toeslagenaffaire (€ 0,10 mln.), Sport preventieakkoord (€ 0,02 mln.), Informatiepunt Digitale overheid (€ 0,03 mln.) en Versterkingsgelden maatschappelijke sector (€ 0,02 mln.). Tegenover deze lagere inkomsten, staan ook lagere uitgaven.

Daarnaast zijn er hogere baten in 2024 door een inkomst die is opgenomen vanuit een Rijksbijdrage met betrekking tot impulsaanpak winkelgebied (€ 0,20 mln.). Deze inkomst is voor een deel de dekking van de subsidie voor de instandhouding monumentale delen Schanskerk, welke is opgenomen aan de lastenkant van dit deelprogramma.