Overzicht baten en lasten
Sociaal en cultureel verbinden | R2022 | B2023 | B2024 | B2025 | B2026 | B2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 5.334 | 6.088 | 6.342 | 5.841 | 6.346 | 6.719 |
Baten | 1.558 | 1.553 | 1.536 | 1.435 | 1.402 | 1.402 |
Saldo baten en lasten | -3.776 | -4.535 | -4.806 | -4.406 | -4.943 | -5.316 |
Toevoegingen aan reserves | - | 4 | - | 139 | 99 | 107 |
Onttrekkingen aan reserves | 17 | 133 | 369 | - | 175 | 59 |
Saldo reserves | 17 | 128 | 369 | -139 | 75 | -47 |
Saldo | -3.759 | -4.407 | -4.437 | -4.545 | -4.868 | -5.364 |
Toelichting
Het nadeel op de lasten van € 0,25 miljoen wordt veroorzaakt door de volgende voor- en nadelen ten opzichte van 2023:
Hogere uitgaven planmatig onderhoud van € 0,24 mln. (nadeel)
Lagere lasten van € 0,21 mln. i.v.m. het afboeken van de restant boekwaarde van te vervangen installaties in de Brede school, als gevolg van het aanpassen van het klimaatsysteem (voordeel)
Hogere afschrijvingslasten ad € 0,10 mln. door de investering in het klimaatsysteem van de Brede school (nadeel)
Hogere rentetoerekening i.v.m. bijstelling van het percentage aan omslagrente van 2,5% naar 3% van € 0,26 mln. (nadeel);
Lagere uitgaven i.v.m. kosten tijdelijke huisvesting en herstelkosten van schade aan het pand A. van Schendellaan 51 in 2023 van € 0,06 mln. (voordeel)
Lagere uitgaven i.v.m. onderhoud aan de woning Thamerweg 64 (woning voor economisch daklozen) in 2023 van € 0,04 mln. (voordeel)
Een lagere doorberekening van kosten naar vastgoedinvesteringen in 2023 van € 0,04 mln. (voordeel);
Het verschil aan baten is kleiner dan € 0,1 miljoen en wordt daarom niet toegelicht.
Mutaties reserves
Bij de onttrekkingen aan de reserves is een voordeel te zien van € 0,24 mln. ten opzichte van 2023. Dit komt door de lagere onttrekking aan de reserve onderhoud (gemeentelijke) gebouwen van afgerond € 0,1 mln. en een hogere onttrekking aan de reserve onderhoud MFA de Legmeer. Deze wijzigingen hangen samen met de jaarlijks fluctuerende budgetten voor planmatig onderhoud.